柳城縣2025年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和 2026年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
柳城縣2025年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和
2026年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
?
2026年3月13日在柳城縣第十八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
柳城縣財(cái)政局局長(zhǎng)? 黃彥科
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)作《柳城縣2025年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2026年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告》，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位列席會(huì)議的同志提出意見。
?
2025年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
?
2025年，是“十四五”規(guī)劃收官之年，也是全面深化改革向縱深推進(jìn)的關(guān)鍵之年。在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持下，我縣以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)黨的二十大及二十屆二中、三中、四中全會(huì)精神和自治區(qū)、柳州市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，錨定全縣發(fā)展目標(biāo)，堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破”總基調(diào)，抓實(shí)征管、優(yōu)化支出、防范風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化保障，厚植財(cái)政實(shí)力，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。
一、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2025年，全縣一般公共預(yù)算收入49,475萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)49,200萬元的100.56%，同比下降7.38%。其中：稅收收入35,431萬元，同比下降7.86%；非稅收入14,044萬元，同比下降6.17%。
全縣一般公共預(yù)算總收入368,220萬元，同比增長(zhǎng)3.74%。其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入49,475萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入228,029萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入10,697萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入50,830萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28,397萬元，調(diào)入資金792萬元。
全縣一般公共預(yù)算總支出368,220萬元，同比增長(zhǎng)3.74%。其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出315,298萬元，上解上級(jí)支出6,805萬元，債務(wù)還本支出11,980萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金926萬元，年終結(jié)余33,211萬元。
（二）預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況
2025年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1,000萬元，全年動(dòng)支預(yù)備費(fèi)675萬元，主要用于災(zāi)害、突發(fā)事件等應(yīng)急性支出。預(yù)備費(fèi)結(jié)余325萬元，統(tǒng)籌用于平衡當(dāng)年預(yù)算。
二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全縣政府性基金預(yù)算總收入219,282萬元。其中：當(dāng)年本級(jí)收入12,863萬元，完成調(diào)整預(yù)算75.97%，同比下降14.67%；上級(jí)補(bǔ)助收入3,411萬元；專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入143,693萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余59,315萬元。
（二）全縣政府性基金預(yù)算總支出219,282萬元。其中：政府性基金預(yù)算支出88,475萬元，完成調(diào)整預(yù)算56.32%，同比下降9.06%；調(diào)出資金400萬元；政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出66,155萬元，年末結(jié)余64,252萬元。
三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2025年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入175萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入6萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)217萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬元，調(diào)出資金392萬元，年末結(jié)余6萬元。
四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2025年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年收入68,028萬元，完成預(yù)算數(shù)58,833萬元的115.63%，其中:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入32,725萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入35,303萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)40,209萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年支出50,339萬元，完成預(yù)算數(shù)100.22%，其中:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出15,231萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出35,108萬元。收支相抵社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算累計(jì)結(jié)余57,898萬元。
五、地方政府債務(wù)情況
（一）地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入
2025年自治區(qū)轉(zhuǎn)貸的政府債券154,390萬元，其中：一般債券10,697萬元（新增一般債券650萬元、再融資一般債券 10,047萬元）；專項(xiàng)債券143,693萬元（新增專項(xiàng)債券77,538萬元、再融資專項(xiàng)債券66,155萬元）。
（二）還本付息及債務(wù)余額
2025年政府債券還本付息91,649萬元，其中：還本支出78,135萬元（一般債券11,980萬元、專項(xiàng)債券66,155萬元），付息支出13,514萬元（一般債券3,575萬元、專項(xiàng)債券9,939萬元）。
截至2025年底，我縣政府債務(wù)余額為557,157萬元，其中：一般債務(wù)119,796萬元、專項(xiàng)債務(wù)437,361萬元，我縣政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
以上數(shù)據(jù)是2025年財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，與年度財(cái)政決算情況相比會(huì)有一些出入，待自治區(qū)財(cái)政決算批復(fù)后才能反映準(zhǔn)確數(shù)據(jù),屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
六、2025年財(cái)政主要工作情況
（一）錨定“穩(wěn)收增力”，財(cái)政收入基礎(chǔ)持續(xù)夯實(shí)
1.挖潛增收穩(wěn)稅收，筑牢收入“基本盤”。聚焦重大項(xiàng)目、重點(diǎn)行業(yè)等稅收關(guān)鍵領(lǐng)域，推行重大項(xiàng)目網(wǎng)格化管理模式，實(shí)現(xiàn)稅收動(dòng)態(tài)監(jiān)管；深化財(cái)稅部門協(xié)同聯(lián)動(dòng)，加大欠稅清繳力度。
2.強(qiáng)化職能管非稅，拓寬收入“補(bǔ)充源”。嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入管理政策，規(guī)范征收流程與票據(jù)使用，重點(diǎn)加大國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、政府性基金等征管力度，堅(jiān)決杜絕“跑冒滴漏”，實(shí)現(xiàn)非稅收入“應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳”。
3.爭(zhēng)取補(bǔ)助強(qiáng)支撐，注入收入“外動(dòng)力”。主動(dòng)加強(qiáng)與上級(jí)財(cái)政部門、縣域相關(guān)單位的對(duì)接協(xié)作，建立政策信息共享機(jī)制，精準(zhǔn)研判補(bǔ)助導(dǎo)向、高效申報(bào)重點(diǎn)項(xiàng)目，切實(shí)增加地方可用財(cái)力。2025年向上爭(zhēng)取獲得財(cái)政資金385,836萬元，有效緩解財(cái)政收支壓力。
4.盤活存量提效能，釋放收入“潛能量”。統(tǒng)籌整合各領(lǐng)域財(cái)政資金，開展存量資金、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金專項(xiàng)清理行動(dòng)，對(duì)長(zhǎng)期閑置、低效使用的資金集中收回。2025年從單位實(shí)有賬戶清理收回財(cái)政存量資金2,588萬元，進(jìn)一步優(yōu)化資金配置，提升財(cái)政資金使用效益。
（二）堅(jiān)持“優(yōu)化提效”，財(cái)政支出導(dǎo)向更加鮮明
1.大力弘揚(yáng)“過緊日子”思想，從嚴(yán)把控一般性支出。一是堅(jiān)決貫徹“黨政機(jī)關(guān)要習(xí)慣過緊日子”的要求，嚴(yán)格管控“三公兩費(fèi)”。2025年部門預(yù)算“三公”預(yù)算安排593.1萬元，比上年同期預(yù)算下降1.62%；會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算安排613.72萬元，比上年同期預(yù)算下降17.13%。二是切實(shí)筑牢“三?！钡拙€，將“三?！敝С龇旁趦?yōu)先位置，持續(xù)加強(qiáng)“三?！敝С鲱A(yù)算執(zhí)行的剛性約束，對(duì)從預(yù)算安排到資金使用的全過程進(jìn)行全流程監(jiān)測(cè)。三是全面實(shí)施“三保”資金專戶管理，保證專款專用，堅(jiān)決杜絕任何擠占挪用“三?！辟Y金現(xiàn)象的出現(xiàn)。
2.錨定保障民生核心重點(diǎn)，強(qiáng)力推動(dòng)社會(huì)事業(yè)全面發(fā)展。聚焦教育、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康等民生關(guān)鍵領(lǐng)域，集中優(yōu)質(zhì)財(cái)力辦好一批與群眾切身利益緊密相關(guān)的民生實(shí)事，充分發(fā)揮公共財(cái)政的普惠性、兜底性作用。2025年民生支出達(dá)258,571萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重高達(dá)82.01%。
3.深化“一卡通”管理模式，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政補(bǔ)貼程序。截至2025年12月31日，全縣通過廣西惠民惠農(nóng)“一卡通”管理系統(tǒng)發(fā)放補(bǔ)貼總計(jì)41,575.34萬元，惠及182,244人。
4.做精做細(xì)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金監(jiān)管，持續(xù)提升資金使用效益。嚴(yán)格遵循“渠道不亂、用途不變、統(tǒng)籌安排、集中投入”的原則，積極整合各類涉農(nóng)資金，有效解決項(xiàng)目資金分散、投入不足等問題。2025年我縣整合落實(shí)各級(jí)財(cái)政專項(xiàng)銜接資金11,328萬元，其中：中央資金5,096萬元，自治區(qū)資金4,191萬元，市級(jí)資金1,641萬元，縣本級(jí)配套資金400萬元。全縣財(cái)政銜接資金支出11,197.38萬元，支出進(jìn)度為98.85%。
5.積極主動(dòng)申報(bào)村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目，全力賦能鄉(xiāng)村振興發(fā)展。一是精心開展2025年度農(nóng)村公益性財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目的分配與實(shí)施工作。2025年度，我縣共獲得上級(jí)農(nóng)村公益性財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金2,918.5萬元，縣級(jí)配套資金693萬元，安排項(xiàng)目297個(gè)，涉及全縣12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)114個(gè)村（居）委、250個(gè)自然屯（含居民小組），受益人口達(dá)8萬人。二是組織人員對(duì)2025年度農(nóng)村公益性財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目的實(shí)施完成情況、資金撥付、檔案收集等進(jìn)行全面細(xì)致核查，確保項(xiàng)目各類材料完整歸檔。
6.做深做實(shí)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，筑牢惠民政策“防護(hù)網(wǎng)”。一是積極協(xié)調(diào)各行業(yè)主管部門開展糖料蔗承保工作，及時(shí)啟動(dòng)本年度承保工作，有效防范2025年度糖料蔗種植風(fēng)險(xiǎn)，有力提振農(nóng)民種植糖料蔗的積極性；二是推進(jìn)2025年水稻政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作，及時(shí)召開工作啟動(dòng)會(huì)，廣泛宣傳相關(guān)政策，為全面完成工作筑牢基礎(chǔ)；三是及時(shí)撥付農(nóng)險(xiǎn)保費(fèi)，2025全年共撥付14,723.89萬元。
（三）突出“防控提優(yōu)”，財(cái)政管理水平穩(wěn)步提升
1.深化預(yù)算績(jī)效管理，筑牢風(fēng)險(xiǎn)管控防線。一是堅(jiān)持“公開為常態(tài)、不公開為例外”原則，全面提升公開質(zhì)量，以更高財(cái)政透明度強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督。全縣73個(gè)部門及234個(gè)所屬單位100%按時(shí)完成預(yù)決算公開；二是組織開展單位銀行賬戶資金“拉網(wǎng)式”清理，2025年已收回單位實(shí)有賬戶財(cái)政存量資金2,588萬元，有效充實(shí)地方可用財(cái)力與庫(kù)款規(guī)模；三是通過“三強(qiáng)化”確保財(cái)政資金安全高效：強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，未按要求編制或未通過績(jī)效目標(biāo)審核的項(xiàng)目一律不安排預(yù)算；強(qiáng)化績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，及時(shí)糾偏執(zhí)行偏差與管理問題；強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)用，對(duì)重大民生、高關(guān)注度項(xiàng)目開展財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果直接作為后續(xù)預(yù)算安排與資金分配的重要依據(jù)。
2.嚴(yán)把資金評(píng)審關(guān)口，提升財(cái)政投資質(zhì)效。2025年完成對(duì)柳城縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田新建改造、社沖鄉(xiāng)果蔬育苗大棚、太平鎮(zhèn)生豬養(yǎng)殖場(chǎng)、城中中學(xué)教學(xué)綜合樓、大埔融江復(fù)線橋（一期）Ⅰ標(biāo)段等39個(gè)項(xiàng)目評(píng)審，送審金額61,479.37萬元，審定金額57,372.31萬元，核減資金4,107.06萬元，平均審減率6.68%；同步開展4項(xiàng)項(xiàng)目結(jié)算抽審，涉及送審金額7,644.52萬元，審定金額7,493.49萬元，審減不合理資金151.03萬元，平均審減率1.98%，切實(shí)節(jié)約財(cái)政資金。
3.規(guī)范政府采購(gòu)行為，嚴(yán)控資金使用成本。以“公開、公平、公正”為核心，持續(xù)優(yōu)化政府采購(gòu)服務(wù)、提升公信力。2025年，全縣累計(jì)完成政府采購(gòu)金額20,306.38萬元，其中貨物類采購(gòu)3,568.04萬元、服務(wù)類采購(gòu)4,182.61萬元、工程類采購(gòu)12,555.73萬元；較20,417.23萬元的采購(gòu)預(yù)算相比，節(jié)約財(cái)政資金110.85萬元，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)效益與資金節(jié)約“雙提升”。
4.完善國(guó)資監(jiān)管機(jī)制，激活資產(chǎn)使用效能。一是健全制度體系，持續(xù)推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理聯(lián)席會(huì)議制度，高質(zhì)量完成2024年度縣政府向縣人大報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理工作。二是摸清資產(chǎn)“家底”，依托預(yù)算一體化系統(tǒng)“資產(chǎn)管理模塊”，對(duì)全縣行政事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)開展“地毯式”盤點(diǎn)，建立動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)庫(kù)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)“一物一碼”信息化管理，累計(jì)整改賬實(shí)不符問題51宗，盤活閑置資產(chǎn)價(jià)值超6,000萬元。三是強(qiáng)化國(guó)企考核，落實(shí)國(guó)有投資企業(yè)薪酬制度改革，牽頭組織考核領(lǐng)導(dǎo)小組完成柳城縣政興發(fā)展集團(tuán)、長(zhǎng)興實(shí)業(yè)集團(tuán)2家縣屬國(guó)企2024年度業(yè)績(jī)考核。
（四）聚焦“賦能提質(zhì)”，財(cái)政支撐發(fā)展作用持續(xù)增強(qiáng)
1.精準(zhǔn)投入強(qiáng)工業(yè)，夯實(shí)高質(zhì)量發(fā)展根基。緊盯工業(yè)發(fā)展關(guān)鍵領(lǐng)域，2025年累計(jì)落實(shí)支持工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展資金8,432.64萬元。其中，企業(yè)扶持資金4,584萬元、工業(yè)園區(qū)建設(shè)資金3,823.24萬元、其他工業(yè)發(fā)展資金25.4萬元，為工業(yè)企業(yè)培育、園區(qū)載體建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)資金保障。
2.謀劃項(xiàng)目爭(zhēng)債券，強(qiáng)化資金保障首位度。2025年成功爭(zhēng)取自治區(qū)政府轉(zhuǎn)貸地方政府債券154,390萬元，包括一般債券10,697萬元、專項(xiàng)債券143,693萬元。我縣新增專項(xiàng)債券額度在全市各城區(qū)、縣區(qū)中位列第一。
3.助力創(chuàng)新降成本，激活企業(yè)發(fā)展新活力。嚴(yán)格落實(shí)自治區(qū)“科技支出占一般公共預(yù)算支出超1%”要求，2025年財(cái)政科學(xué)技術(shù)經(jīng)費(fèi)支出3,545萬元，占同期一般公共預(yù)算支出315,298萬元的1.12%，通過加大科技投入切實(shí)降低企業(yè)創(chuàng)新成本，為產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)注入動(dòng)力。
4.直達(dá)資金提效能，確?；萜罄褚妼?shí)效。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)與原直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)直達(dá)資金實(shí)行全過程動(dòng)態(tài)監(jiān)控，保障資金第一時(shí)間直達(dá)基層、惠及市場(chǎng)主體。2025年，我縣直達(dá)資金預(yù)算下達(dá)17,720.37萬元，分配下達(dá)率100%；其中中央直達(dá)資金支出14,794.51萬元，支出進(jìn)度83.49%，切實(shí)提升產(chǎn)業(yè)發(fā)展質(zhì)效。
?
?
?
?
2026年財(cái)政預(yù)算（草案）
?
一、2026年財(cái)政預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算收入計(jì)劃情況
2026年一般公共預(yù)算收入計(jì)劃51,500萬元，比上年實(shí)際完成數(shù)49,475萬元增加2,025萬元，增長(zhǎng)4.09%。其中:稅收收入38,110萬元,比上年實(shí)際完成數(shù)增長(zhǎng)7.56%；非稅收入13,390萬元，比上年實(shí)際完成數(shù)下降4.66%。
2026年一般公共預(yù)算總收入計(jì)劃302,814萬元，其中：一般公共預(yù)算收入51,500萬元，返還性收入9,510萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入192,790萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入7,357萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)33,211萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7,400萬元，調(diào)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金926萬元，調(diào)入資金120萬元。
2.一般公共預(yù)算支出計(jì)劃情況
2026年一般公共預(yù)算總支出計(jì)劃安排302,814萬元，其中:一般公共預(yù)算支出288,725萬元，上解上級(jí)支出5,789萬元,地方政府一般債務(wù)還本支出8,300萬元。
其中：本級(jí)可用財(cái)力安排175,289萬元，支出構(gòu)成如下:
工資福利支出110,101萬元，比上年100,842萬元增加9,259萬元，增長(zhǎng)9.18%；
商品和服務(wù)支出7,548萬元（含預(yù)備費(fèi)1,000萬元），比上年8,269萬元減少721萬元，下降8.72%；
對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出10,232萬元，比上年9,592萬元增加640萬元，增長(zhǎng)6.67%；
項(xiàng)目支出安排40,719萬元，比上年36,582萬元增加4,137萬元，增長(zhǎng)11.31%；
上解支出5,789萬元；
地方政府一般債務(wù)還本支出900萬元。
3.收支平衡情況
按預(yù)算口徑計(jì)算，一般公共預(yù)算總收入為302,814萬元，一般公共預(yù)算總支出302,814萬元，收支預(yù)算平衡。其中：（1）地方可用財(cái)力收入175,289萬元，計(jì)劃安排支出175,289萬元；（2）上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和定向一般轉(zhuǎn)移支付86,914萬元，支出安排86,914萬元；（3）上年專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)資金33,211萬元，支出安排33,211萬元。（4）地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入7,400萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出7,400萬元。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2026年政府性基金預(yù)算總收入預(yù)計(jì)91,124萬元,其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入11,100萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入300萬元，污水處理費(fèi)收入1,300萬元，其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入7,191萬元，專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入5,900萬元，上級(jí)提前下達(dá)基金補(bǔ)助收入1,081萬元，上年專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)64,252萬元。
政府性基金預(yù)算總支出預(yù)計(jì)91,124萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出9,909萬元，文化旅游體育與傳媒支出5萬元，交通運(yùn)輸支出371萬元，其他支出705萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出9,982萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出5,900萬元，上年專項(xiàng)基金結(jié)轉(zhuǎn)支出64,252萬元。
政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2026年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入預(yù)計(jì)406萬元，其中：利潤(rùn)收入200萬元，股利、股息收入200萬元，上年結(jié)余收入6萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)286萬元，調(diào)出資金120萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2026年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入計(jì)劃68,102萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入31,793萬元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入36,309萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)57,898萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出計(jì)劃安排54,565萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出18,256萬元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出36,309萬元。收支相抵，年末累計(jì)結(jié)余71,435萬元。
二、“三公兩費(fèi)”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況
2026年一般公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費(fèi)566.57萬元，比上年預(yù)算安排593.1萬元，下降4.47%。其中：公務(wù)接待費(fèi)151.57萬元，下降4.19%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)415萬元，下降4.58%；因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬元，與上年持平。
（二）“兩費(fèi)”經(jīng)費(fèi)安排情況
“兩費(fèi)”一般公共預(yù)算安排985.43萬元，比上年預(yù)算安排613.72萬元，增長(zhǎng)60.57%，剔除2026年安排縣委、鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委換屆經(jīng)費(fèi)、村兩委換屆、人大政協(xié)換屆經(jīng)費(fèi)及第十九屆人民代表大會(huì)會(huì)議費(fèi)和柳城縣政協(xié)十一屆委員會(huì)會(huì)議經(jīng)費(fèi)不可比因素后，下降1.05%。其中安排縣委、鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委換屆經(jīng)費(fèi)、村兩委換屆、人大政協(xié)換屆經(jīng)費(fèi)及第十九屆人民代表大會(huì)會(huì)議費(fèi)和柳城縣政協(xié)十一屆委員會(huì)會(huì)議經(jīng)費(fèi)378.16萬元；培訓(xùn)費(fèi)437.71萬元，下降0.63%。
三、“三保”支出預(yù)算安排情況
2026年部門預(yù)算一般公共預(yù)算安排“三?！敝С?/span>132,680萬元，其中：保工資102,491萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)6,211萬元、?；久裆?/span>23,978萬元。
四、完成2026年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的主要措施
（一）深挖增收潛力，穩(wěn)固收入根基
1.強(qiáng)財(cái)源：落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)稅源。支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，打造新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)。積極培育總部經(jīng)濟(jì)、平臺(tái)經(jīng)濟(jì)等新業(yè)態(tài)，拓展非稅收入來源渠道。
2.嚴(yán)征管：推進(jìn)稅收征管數(shù)字化轉(zhuǎn)型，運(yùn)用大數(shù)據(jù)等技術(shù)提升精準(zhǔn)監(jiān)管能力，堵塞征管漏洞。加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅種征管，嚴(yán)厲打擊偷逃騙稅行為，維護(hù)公平稅收秩序。深化部門協(xié)作，實(shí)現(xiàn)涉稅信息共享，提升綜合治稅水平。
3.提質(zhì)量：堅(jiān)持依法依規(guī)征收，堅(jiān)決杜絕“寅吃卯糧”、虛收空轉(zhuǎn)等行為，確保財(cái)政收入真實(shí)可靠。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，科學(xué)研判收入趨勢(shì)，合理制定收入預(yù)期目標(biāo)。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)守過緊日子
1.壓減非必要支出。嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)等開支標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)和樓堂館所建設(shè)。取消不必要的項(xiàng)目支出，整合分散的專項(xiàng)資金，避免重復(fù)建設(shè)和低效投入。
2.保障重點(diǎn)需求。優(yōu)先保障“三?！保ū；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)）支出，確保基層政權(quán)平穩(wěn)運(yùn)行。加大對(duì)科技創(chuàng)新、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、教育醫(yī)療、社會(huì)保障等民生領(lǐng)域和重大戰(zhàn)略任務(wù)的投入力度。集中財(cái)力辦大事，確保中央和自治區(qū)黨委、自治區(qū)政府重大決策部署落地見效。
3.提升支出質(zhì)效。加強(qiáng)支出政策評(píng)估，及時(shí)調(diào)整優(yōu)化支出方向，把錢花在刀刃上。推行零基預(yù)算理念，打破基數(shù)依賴，根據(jù)事業(yè)發(fā)展實(shí)際需要和績(jī)效目標(biāo)核定預(yù)算。
（三）深化財(cái)政體制改革，提升治理效能
1.完善預(yù)算管理制度。深化全口徑預(yù)算管理，將政府所有收支納入預(yù)算管理，增強(qiáng)預(yù)算完整性。推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃管理，增強(qiáng)財(cái)政政策的前瞻性和可持續(xù)性。健全預(yù)算公開制度，提高預(yù)算透明度，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。
2.深化零基預(yù)算改革。打破“基數(shù)+增長(zhǎng)”的傳統(tǒng)編制模式，以“項(xiàng)目必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、目標(biāo)合理性”為核心，嚴(yán)格審核項(xiàng)目資金需求，優(yōu)先保障重點(diǎn)領(lǐng)域（如民生、科技、應(yīng)急）和高優(yōu)先級(jí)項(xiàng)目，壓減低效無效支出。
3.推進(jìn)財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革。積極配合上級(jí)部門做好相關(guān)領(lǐng)域改革，確保權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)。
（四）強(qiáng)化績(jī)效管理，提高資金效益
1.構(gòu)建全方位預(yù)算績(jī)效管理體系：將績(jī)效管理覆蓋所有財(cái)政資金，貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。推動(dòng)績(jī)效管理向政府投資基金、政府購(gòu)買服務(wù)、政府債務(wù)項(xiàng)目等領(lǐng)域延伸。
2.強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理：預(yù)算編制環(huán)節(jié)同步設(shè)定清晰、可衡量、有時(shí)限的績(jī)效目標(biāo)，作為預(yù)算安排的重要依據(jù)。
3.加強(qiáng)績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控：對(duì)預(yù)算執(zhí)行過程中的績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并糾偏。
4.嚴(yán)格績(jī)效評(píng)價(jià)與應(yīng)用：建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，對(duì)低效無效資金一律削減或取消，對(duì)績(jī)效優(yōu)良的項(xiàng)目?jī)?yōu)先保障。加大績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果公開力度，接受人大和社會(huì)監(jiān)督。
（五）嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)隱患，筑牢安全防線
1.防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)。加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理，剝離其政府融資職能，防范平臺(tái)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)向財(cái)政轉(zhuǎn)移。建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
2.強(qiáng)化庫(kù)款管理和暫付款清理：科學(xué)調(diào)度資金，保障預(yù)算執(zhí)行和庫(kù)款合理需求，避免出現(xiàn)“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格控制新增暫付款，積極消化存量暫付款，防止形成隱性債務(wù)。
3.維護(hù)財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)定：密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)社會(huì)形勢(shì)變化，及時(shí)研判和應(yīng)對(duì)可能影響財(cái)政運(yùn)行的各類風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。
（六）嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范運(yùn)行秩序
1.嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化制度約束。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》及其實(shí)施條例等各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，不折不扣落實(shí)各項(xiàng)政策規(guī)定。加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金分配、使用、管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督制約，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行。
2.加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督和內(nèi)部控制。健全財(cái)政內(nèi)控體系，完善風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，提升內(nèi)部管理水平。強(qiáng)化對(duì)預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理的指導(dǎo)和監(jiān)督，提升會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。積極配合審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門開展工作，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題立行立改，嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)。
3.加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍能力建設(shè)：提升財(cái)政干部的專業(yè)素養(yǎng)和法治意識(shí)，打造忠誠(chéng)干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)專業(yè)化財(cái)政鐵軍。
2026年是實(shí)施“十五五”規(guī)劃的開啟之年，面對(duì)新目標(biāo)、新任務(wù)，我們將以思想破冰引領(lǐng)發(fā)展突圍，以作風(fēng)轉(zhuǎn)變提升工作質(zhì)效，把“國(guó)之大者”與“縣之要事”緊密結(jié)合起來，把“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的底線要求與“促發(fā)展、調(diào)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)”的戰(zhàn)略任務(wù)統(tǒng)籌起來，在落實(shí)積極財(cái)政政策上加力提效，在深化財(cái)稅體制改革上攻堅(jiān)突破，在優(yōu)化財(cái)政資源配置上精打細(xì)算，在防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)上守牢底線，把縣委擘畫的藍(lán)圖轉(zhuǎn)化為財(cái)政實(shí)踐的具體成效，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
附件1：2025年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2026年財(cái)政預(yù)算表.et
附件2：柳城縣2026年“三公”預(yù)算安排情況.doc
附件3：2026年柳城縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算的說明.doc
附件5：柳城縣2026年預(yù)算（草案）政府債務(wù)信息公開表.xlsx
附件6：柳城縣2026年部門預(yù)算重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)情況表.xlsx
